إذا كنت مقيماً في ألمانيا، فإن موضوع الضرائب قد يكون من أكثر الأمور التي تُثير القلق أو الحيرة، خاصة عندما تسمع مصطلحات مثل Steuererklärung (الإقرار الضريبي). ورغم أن نظام الضرائب في ألمانيا يعتبر من الأنظمة الصارمة والمعقدة نسبيًا في أوروبا، إلا أن الفهم الجيد له يُمكن أن يوفر لك المال ويجنبك الغرامات أو المشاكل القانونية.
في هذا المقال، سنشرح لك بصورة مبسطة كل ما تحتاج لمعرفته كمقيم في ألمانيا عن النظام الضريبي، من أنواعه، إلى من يجب عليه تقديم الإقرار الضريبي، وكيفية القيام بذلك خطوة بخطوة.
نظام الضرائب الألماني قائم على مبدأ العدالة الاجتماعية، أي أن كل فرد يدفع ضرائب بناءً على دخله. كلما زاد دخلك، زادت نسبة الضرائب التي تدفعها. يُموّل هذا النظام خدمات الدولة مثل الصحة، التعليم، البنية التحتية، والمساعدات الاجتماعية.
تشمل الضرائب في ألمانيا عدة أنواع، لكن الأهم للمقيمين:
لا يُطلب من الجميع في ألمانيا تقديم إقرار ضريبي كل عام، لكن هناك فئات مُلزَمة بذلك، وأخرى يمكنها تقديمه طوعياً للحصول على استرداد ضريبي.
حتى لو لم تكن ملزمًا بتقديم الإقرار، يمكنك القيام بذلك طوعياً خلال 4 سنوات، وغالبًا ما تحصل على استرداد ضريبي يتراوح بين 800 و1000 يورو، حسب بيانات وزارة المالية.
الإقرار الضريبي في ألمانيا هو وثيقة تُقدّم سنويًا لمصلحة الضرائب (Finanzamt)، تتضمن:
عند تحضير الإقرار الضريبي، ستحتاج عادة إلى ما يلي:
يوجد ثلاث طرق رئيسية لتقديم الإقرار الضريبي في ألمانيا:
https://www.elster.de
هي المنصة الإلكترونية الرسمية لوزارة المالية الألمانية. تحتاج لتسجيل مسبق للحصول على شهادة رقمية.
مثل:
إذا كانت وضعيتك الضريبية معقدة أو لديك دخل من مصادر متعددة، يُفضل الاستعانة بمستشار ضريبي. ستدفع رسومًا تتناسب مع دخلك، لكنها غالبًا تُعوَّض من خلال التوفير في الضرائب أو تجنب الأخطاء.
تستطيع خصم بعض النفقات لتقليل العبء الضريبي، مثل:
مثلاً، يمكنك تقديم إقرار 2021 حتى نهاية 2025.
بعد تقديم الإقرار، تقوم مصلحة الضرائب Finanzamt بمراجعته، وتصدر ما يُعرف بـ:
إذا كانت هناك أخطاء أو نقص في المعلومات، قد يطلب منك الموظف تقديم مستندات إضافية.
نعم، في حال كنت ملزمًا بتقديم الإقرار الضريبي ولم تقم بذلك، قد تتعرض إلى:
فهم نظام الضرائب في ألمانيا، خاصة الإقرار الضريبي (Steuererklärung)، خطوة أساسية لكل مقيم يريد أن يعيش ويعمل بشكل قانوني وفعّال. ورغم التعقيد الظاهري، إلا أن النظام شفاف ويكافئ من ينظم أموره ويُقدِّم تقاريره بشكل صحيح.
إذا أخذت الوقت لفهم حقوقك وواجباتك الضريبية، قد تكتشف أنك مؤهل لاسترداد مبلغ جيد من المال كل عام. والأهم، أنك ستشعر بالأمان والوضوح في التعامل مع واحد من أهم الأنظمة في حياتك كمقيم بألمانيا.
الانتقال للعيش في الولايات المتحدة تجربة غنية بالفرص والتحديات. سواء جئت للدراسة، العمل، أو الهجرة…
الانتقال إلى الولايات المتحدة الأمريكية حلم يراود الكثيرين، فهي أرض الفرص والتنوع الثقافي والانفتاح. لكن…
الهجرة إلى الولايات المتحدة حلم يسعى إليه الكثير من العرب بحثًا عن فرص أفضل، سواء…
مقدمة الحصول على صفة الإقامة الدائمة في الولايات المتحدة، والمعروفة باسم البطاقة الخضراء (Green Card)،…
مقدمة يحلم الملايين حول العالم بالعيش في الولايات المتحدة، سواء للدراسة أو العمل أو البحث…
مقدمة الولايات المتحدة الأمريكية تُعد واحدة من أكبر أسواق العمل في العالم وأكثرها تنوعًا، حيث…