تُعتبر الولايات المتحدة الأمريكية من أكثر الدول تعقيداً في أنظمتها الضريبية، حيث تتنوع القوانين وتختلف بين المستوى الفيدرالي (الاتحادي) ومستوى الولايات، إضافة إلى الضرائب المحلية في بعض المدن. بالنسبة للمقيمين، سواء كانوا مقيمين دائمين (حاملي البطاقة الخضراء) أو مقيمين مؤقتين (بتأشيرات عمل أو دراسة)، فإن فهم النظام الضريبي ليس مجرد التزام قانوني بل خطوة أساسية لبناء حياة مستقرة وناجحة. في هذا المقال سنستعرض ما لك وما عليك في ما يخص الضرائب الأمريكية، من الحقوق التي تتيحها لك الدولة إلى الواجبات التي تُلزمك بها.
الضرائب في أمريكا ليست مجرد التزام مالي، بل هي العمود الفقري للنظام الاقتصادي والاجتماعي. فهي تموّل الخدمات العامة مثل البنية التحتية، الأمن، التعليم، والرعاية الصحية للمستفيدين من برامج الدعم. بالنسبة للمقيم، دفع الضرائب والالتزام بها يُعد جزءاً من عملية الاندماج في المجتمع الأمريكي وإثبات الجدية في احترام القوانين، مما يعزز فرص الحصول لاحقاً على الجنسية الأمريكية أو مزايا طويلة الأمد.
المقيمون في الولايات المتحدة يصنفون إلى فئتين:
تُعتبر الأهم وتشمل جميع الأفراد الذين يحققون دخلاً. تعتمد النسبة على الشرائح الضريبية (Tax Brackets) التي تتغير سنوياً وفقاً لمستوى الدخل، وقد تتراوح بين 10% و37%.
كل ولاية أمريكية لها نظامها الخاص. بعض الولايات مثل فلوريدا وتكساس لا تفرض ضرائب على الدخل، بينما ولايات أخرى مثل كاليفورنيا ونيويورك تفرض نسباً مرتفعة.
يتم خصمها تلقائياً من رواتب الموظفين وتشكل مساهمة إلزامية في صناديق التقاعد والتأمين الصحي.
بعض المدن أو المقاطعات تفرض رسوماً إضافية مثل ضرائب المبيعات (Sales Tax) أو ضرائب العقارات (Property Tax).
جميع المقيمين ملزمون بتقديم إقرار ضريبي سنوي (Tax Return) عبر مصلحة الضرائب (IRS)، حتى لو لم يكن لديهم دخل يُذكر في بعض الحالات. عادةً الموعد النهائي يكون في 15 أبريل من كل عام، مع إمكانية طلب تمديد.
على المقيم لأغراض ضريبية أن يصرح عن دخله سواء تحقق داخل الولايات المتحدة أو خارجها. إخفاء الدخل الخارجي قد يؤدي إلى غرامات كبيرة ومشاكل قانونية.
يجب الاحتفاظ بكشوف الرواتب، نماذج W-2 للموظفين، ونماذج 1099 لذوي الأعمال الحرة أو العقود، بالإضافة إلى أي وثائق تثبت الخصومات والمصاريف.
إذا لم يتم اقتطاع الضرائب بشكل كافٍ من راتبك، ستكون ملزماً بدفع الفارق عند تقديم الإقرار. وفي حال التأخر، تُفرض غرامات وفوائد.
يمكنك خصم بعض النفقات لتقليل قيمة الدخل الخاضع للضريبة، مثل:
هناك برامج ائتمان ضريبي تساعد على تقليل الضريبة أو حتى استرداد أموال، مثل:
في حال دفعك ضرائب أكثر من اللازم عبر الاقتطاعات الشهرية، يمكنك استرداد المبلغ الزائد بعد تقديم الإقرار.
للمقيم الحق في الاستعانة بمحاسب قانوني (CPA) أو برامج مجانية مثل IRS Free File لتقديم الإقرار بشكل صحيح.
نظام الضرائب في الولايات المتحدة معقد لكنه منظم، وهو يحدد بشكل واضح ما لك وما عليك. كمقيم، التزامك بدفع الضرائب وتقديم الإقرارات في موعدها يحميك قانونياً ويعزز وضعك في البلاد، بينما يتيح لك النظام في المقابل فرصاً للاستفادة من خصومات وائتمانات واسترداد أموال قد تكون مفيدة لحياتك اليومية.
التعامل مع الضرائب قد يبدو مرهقاً في البداية، لكنه مع مرور الوقت يصبح جزءاً من روتين حياتك في أمريكا. الأهم هو أن تدرك أن الالتزام الضريبي ليس عبئاً فقط، بل فرصة للاستفادة من حقوقك كمقيم والمشاركة الفعلية في المجتمع الأمريكي.
مقدمة يشهد قطاع الرعاية الصحية في أستراليا تطورًا رقميًا هائلًا جعل الوصول إلى الخدمات الطبية…
مقدمة تُعرف أستراليا بتنوعها الثقافي الكبير، حيث يعيش فيها مئات الآلاف من العرب والمسلمين الذين…
مقدمة تُعد الهجرة إلى أستراليا حلمًا يسعى إليه الكثير من العرب بحثًا عن فرص عمل،…
مقدمة شهدت أستراليا خلال العقد الأخير تحولًا جوهريًا في قطاع التعليم، إذ لم يعد التواصل…
مقدمة البحث عن وظيفة في أستراليا قد يبدو مهمة صعبة خصوصاً للمقيمين الجدد أو الطلاب…
مقدمة تُعد اللغة الإنجليزية اليوم من أهم أدوات النجاح سواء للمهاجرين أو الطلاب العرب الذين…